Ответ на ГОСы Ответы на госэкзамен! Финансовый Университет., номер: 128528

ПЕРЕЧЕНЬ ВОПРОСОВ ГОСУДАРСТВЕННОГО ЭКЗАМЕНА 2013-2014 УЧ.Г.
1. Состав доходов и расходов, не учитываемых для целей налогообложения прибыли.
2. Юридическое определение и правовые признаки налогов, сборов и пошлин.
3. Оформление материалов налоговых проверок и реализация принятых решений налоговым органом.
4. Особенности состава доходов и расходов для исчисления коммерческими банками налога на прибыль организаций.
5. Действующий механизм исчисления налога на добавленную стоимость, направления совершенствования.
6. Механизм государства. Роль и место в нем налоговых органов.
7. Функции налогов и их реализация в налоговой системе Российской Федерации.
8. Объект налогообложения по налогу на прибыль организаций. Характеристика доходов от реализации товаров (работ, услуг
9. Федеральная налоговая служба Российской Федерации: задачи, функции и организационная структура.
10. Порядок применения налоговых вычетов при исчислении налога на добавленную стоимость.
11. Налоговое администрирование в Российской Федерации: содержание, задачи и функции. Роль налогового администрирования в условиях глобального экономического кризиса.
12. Налог на добавленную стоимость по экспортно-импортным операциям. Особенности Гражданское общество: понятие, структура, признаки.
13. Формы и методы администрирования налогообложения при пользовании недрами.
14. Расходы, учитываемые для целей налогообложения прибыли: классификация и характеристика.
15. Налоговая нагрузка и ее влияние на экономическое развитие и объемы налоговых поступлений в бюджетную систему. Кривая А. Лаффера.
16. Правовое государство. Роль и значение налоговой политики в становлении правового государства в России.
17. исчисления, уплаты и возмещения.
18. Виды норм права. Классификация норм налогового права по различным основаниям.
19. Государство: понятие, признаки, сущность. Значение налогов и сборов в функционировании государства.
20. Понятие и признаки нормы права. Понятие нормы налогового права.
21. Налоговый контроль: назначение, методы и формы осуществления. Пути усиления действенности налогового контроля в Российской Федерации.
22. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности: назначение, сфера применения, механизм исчисления и уплаты, перспективы развития.
23. Форма государства.
24. Упрощенная система налогообложения: назначение, механизм исчисления и уплаты единого налога, перспективы развития.
25. Система права: понятие и основные элементы. Характеристика налогового права как подотрасли финансового права.
26. Основные направления налоговой политики Российской Федерации на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов.
27. Налог на имущество физических лиц: действующий механизм исчисления, проблемы при исчислении и уплате налога и пути их решения.
28. Юридические факты: понятие и виды. Виды юридических фактов как основание возникновения, изменения или прекращения налоговых правоотношений.
29. Классификация налогов и ее назначение. Характеристика прямых и косвенных налогов.
30. Экономическое содержание и объективная необходимость налогов, их роль в формировании доходов бюджетов всех уровней бюджетной системы государства.
31. Акцизы: назначение, налогоплательщики, объект налогообложения, механизм исчисления и уплаты.
32. Внутренние и внешние функции государства. Роль налогообложения в реализации экономической функции государства.
33. Кейнсианские взгляды на роль налогов и налоговой политики государства в достижении макроэкономического равновесия. Налоговый мультипликатор.
34. Действующий механизм исчисления и уплаты налога на имущество организаций.
35. Правоотношение: понятие, признаки, виды. Налоговые правоотношения и их основные признаки.
36. Методы налогообложения и реализация принципа справедливости. Влияние прогрессивного налогообложения на выравнивание доходов и имущественного положения населения. Кривая Лоренца.
37. Имущественные налоговые вычеты по НДФЛ: назначение, состав, условия и порядок применения.
38. Правотворчество и законотворчество. Законотворческая деятельность Министерства финансов Российской Федерации в сфере федеральных налогов и сборов.
39. Неоклассические взгляды на роль налогов и налоговой политики в обеспечении рыночного равновесия. Налоги как встроенный стабилизатор экономического роста.
40. Социальные налоговые вычеты по НДФЛ: назначение, состав, условия и порядок применения.
41. Действующий механизм исчисления налога на добавленную стоимость, направления совершенствования.
42. Реализация права. Содержание обязанности по уплате налогов и сборов.
43. Прогнозирование и планирование в налогообложении: теоретические основы, цели, задачи, сфера применения.
44. Система налоговых вычетов по НДФЛ. Характеристика стандартных налоговых вычетов.
45. Применение права. Правоприменительные полномочия органов налогового контроля.
46. Выездная налоговая проверка, ее назначение и порядок проведения.
47. Правовые основы исполнения налоговой обязанности.
48. Налоговая политика Российской Федерации в период 1992 – 2012 годы.
49. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей: назначение, механизм исчисления и уплаты единого сельскохозяйственного налога, перспективы развития.
50. Правовые механизмы принудительного взыскания налогов, сборов, пеней и штрафов.
51. Налоговые льготы, их виды и назначение. Условия применения налоговых льгот.
52. Особенности исчисления и уплаты НДС коммерческими банками.
53. Правовые особенности установления налогов. Правовые элементы налогообложения.
54. Камеральная налоговая проверка, ее назначение и порядок проведения.
55. Особенности налогообложения доходов иностранных организаций, осуществляющих деятельность в РФ через постоянное представительство.
56. Понятие, предмет, метод, система и источники налогового права.
57. Критерии эффективности налогового администрирования и оценки деятельности налоговых инспекций
58. Налогообложение доходов организаций по операциям с ценными бумагами.
59. Понятие налоговых правоотношений, их структура.
60. Налоговая политика государства: содержание, цели, задачи. Виды налоговой политики государства.
61. Налог на доходы физических лиц в Российской Федерации: налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база, налоговые ставки.
62. Правовые основы специальных налоговых режимов.
63. Налоговая ставка. Формы и виды налоговых ставок. Роль налоговой ставки в реализации функций налогов.
64. Внереализационные доходы и расходы, особенности учета для целей налогообложения прибыли.
65. Правовые особенности досудебного урегулирования налоговых споров.
66. Принципы налогообложения и их характеристика. Эволюция принципов налогообложения. Реализация принципов налогообложения в налоговой системе РФ.
67. Страховые взносы во внебюджетные государственные фонды социального назначения: назначение, объект обложения, порядок исчисления и уплаты. Порядок администрирования страховых взносов.
68. Понятие, виды и принципы юридической ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах.
69. Налоговая реформа 1998 г. и ее значение для развития российской налоговой системы.
70. Порядок формирования резервов по сомнительным долгам, по ремонту и гарантийному обслуживанию и его влияние на величину налоговой базы по налогу на прибыль организаций производственной сферы.
71. Понятие и виды нарушений законодательства о налогах и сборах.
72. Налоговая система государства: понятие, составные элементы, факторы развития.
73. Правовые особенности досудебного урегулирования налоговых споров
74. Транспортный налог: назначение, налогоплательщики, объект налогообложения, определение налоговой базы, перспективы развития.
75. Этапы развития налоговой системы РФ и их характеристика.