Контрольная Организация расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами, 4 задачи, номер: 290175

Задача 1
Произвести расчеты по хозяйственным операциям с определением НДС перечисленного в бюджет. Перечислить документы необходимые для исчисления НДС на предприятии. Выручка рассчитывается по оплате (кассовым методом).
1. Отгружена продукция 5720 т.р. (в т.ч НДС);
2. На расчетный счет поступили денежные средства за реализованную продукция 5960 т.р. (в т.ч НДС);
3. Перечислен аванс поставщикам сырья 320 т.р. (в т.ч НДС);
4. Закуплены материалы для производства: из них оплачено поставщику 95%; отпущено в производство 80% 3170 т.р. (в т.ч НДС);
5. На расчетный счет поступил аванс от покупателя 210 т.р. (в т.ч НДС);
6. Произведены расходы сторонней организацией по текущему ремонту мед части, стоящей на балансе предприятия 142 т.р. (в т.ч НДС);
7. Израсходованные ТМЦ на непроизводственные нужды 10 т.р. (в т.ч НДС);
8. По договору подряда произведен ремонт производственного оборудования, счет оплачен 232 т.р. (в т.ч НДС);
9. Произведены расходы на покупку мобильного телефона, счет оплачен 25 т.р. (в т.ч НДС);
10. Реализовано имущество полученное в форме залога 170 т.р. (в т.ч НДС);
11. Выявленная сумма НДС исчисленная и уплаченная в бюджет с суммы авансового платежа по расторгнутому договору 18 т.р. (в т.ч НДС);
12. Передан органам местного самоуправления на безвозмездной основе «Детский городок» 750 т.р. (в т.ч НДС);
13. Перечислен в бюджет транспортный налог и налог на имущество 55 т.р. (в т.ч НДС).
Задача 2
Организация определяет доходы и расходы методом начисления. Необходимо произвести группировку доходов и расходов. Определить налоговую базу, рассчитать прибыль, налог на прибыль, чистую прибыль.
НДС в расчетах не участвует. Все операции без НДС. Желательно обозначить статью НК РФ по доходам и расходам с оформлением таблицы.
Статьи доходов, расходов Статья НК РФ ссылка Сумма дохода, расхода
1. Выручка от реализации продукции 2 882 900 р.
2. Выручка от реализации покупных товаров 950 000 р.
3. Приобретены товары для их реализации 880 000 р.
4. На расчетный счет поступили денежные средства за реализацию продукции 2 600 000 р.
5. Расходы на производство продукции 2 315 000 р.
6. Расходы от долевого участия в других предприятиях 130 000 р.
7. Получена положительная курсовая разница 35 000 р.
8. Штраф полученный от поставщиков 25 000 р.
9. Получен авансовый платеж от покупателей товаров 280 000 р.
10. Дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности 12 000 р.
11. Штраф за просроченную сдачу отчетов 15 000 р.
12. Сумма восстановленного резерва по сомнительным долгам 45 000 р.
13. Получено имущество в форме залога 100 000 р.
14. Доходы от сдачи помещения в аренду 40 000 р.
15. Кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности 80 000 р.
16. Излишки МПЗ, выявленные инвентаризацией 15 000 р.
17. Расходы от сдачи помещения в аренду 25 000 р.
Задача 3
За отчетный период . в условиях 2017 г, 2018 г.
Произвести расчеты по платежам во внебюджетные фонды по показателям организации «Z» за отчетный период. В условиях 2017г., 2018 г. Пояснить какие формы и сведения необходимы для начисления и исчисления страховых взносов.
ФИО Оклад в месяц Премия 1 раз в квартал Отпуск Дети Больничный лист
1 Митин И.П. 110 000 20 % от оклада _ _ _
2 Гладков Г.И. 90 000 15 % от оклада Август
52 000 _ _
3 Елкина О.И. 50 000 15 % _ 9 лет сын _
4 Иванов И.И. 45 000 15 % _ 13 лет инвалид 2 группа 7 500 в октябре
5 Сидоров К.П. 39 000 (работает с 01.04. отчетного года) _ _ _ _
Задача 4
Рассчитать суммы налоговой базы по НДФЛ, сумму налоговых вычетов, страховых вычетов.
Работник предприятия Иволгин И.П. имеет оклад в месяц 35 000 руб., является участником боевых действий. Женат, имеет ребенка в возрасте до 18 лет. В августе 2017 г. находился в оплачиваемом отпуске с оплатой 30 000 руб. В сентябре 2017 г., дополнительно к основным обязанностям выполнил для предприятия работу по договору подряда с выплатой дохода 25 000 руб.
(Расчеты произвести желательно в таблице ниже)
Источник

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 11.10.2018)