352717 работ
представлено на сайте
Контрольные задания по налогам, вариант 4

Контрольная Контрольные задания по налогам, вариант 4, номер: 240945

Номер: 240945
Количество страниц: 11
Автор: marvel
390 руб.
Купить эту работу
Не подошла
данная работа?
Вы можете заказать учебную работу
на любую интересующую вас тему
Заказать новую работу
essay cover Контрольные задания по налогам, вариант 4 , "Вариант 4
Задание 1
1.Исходные данные для составления налоговых деклараций.
Форма организации и сфера деятельности. ...

Автор:

Дата публикации:

Контрольные задания по налогам, вариант 4
logo
"Вариант 4
Задание 1
1.Исходные данные для составления налоговых деклараций.
Форма организации и сфера деятельности. ...
logo
144010, Россия, Московская, Электросталь, ул.Ялагина, д. 15А
Телефон: +7 (926) 348-33-99

StudentEssay

buy КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ.
  • Содержание:
    "Вариант 4
    Задание 1
    1.Исходные данные для составления налоговых деклараций.
    Форма организации и сфера деятельности.
    ООО «Деснянка» занимается оптовыми поставками в розничную сеть свежей зелени.
    Реквизиты организации ООО «Деснянка».
    ИНН 3245045586
    КПП 324501001
    Юридический адрес: 241050, Брянск, Пролетарская, 1Б.
    Организационно-правовая форма – общество с ограниченной ответственностью (65).
    Форма собственности – частная (16).
    ОКАТО – 15208812000
    ОКПО – 10446398
    ОКВЭД – 52.21
    Код налогового органа – 3245
    Наименование налогового органа – МИФНС РФ №5 по Брянской области
    Директор – Сафронов Владимир Иванович
    Главный бухгалтер – Свиридова Галина Сергеевна.
    2.Данные для справки по форме Ф-2НДФЛ за 2016 г. на работников организации.
    При составлении справки о доходах физических лиц за 2016 г. необходимо учитывать, что основная ставка налога, применяемая в ООО – 13%, код дохода – 2000, код региона – 32, код России – 643, статус налогоплательщика – 1(резидент).
    Сафронов Владимир Иванович – 241000, Брянск, Пролетарская , 16
    Медведева Ирина Викторовна – 241004, Брянск, Калинина, 63/5
    Свиридова Галина Сергеевна – 241050, Брянск, Костычева 78
    На иждивении Сафронова В.И. один ребенок 12 лет, Медведевой двое – 8 лет и 2 года.
    Ежемесячная заработная плата в 2016 г. составила:
    Сафронов В.И. – 86500 руб.
    Медведева И.В. – 66500 руб.
    Свиридова Г.С. – 50000 руб.

    Задание 2
    Организация занимается производством мебели и реализацией сопутствующих товаров. Доходы и расходы для целей налогообложения определяются по методу начисления.
    По данным бухгалтерского учета за налоговый период были произведены следующие операции:
    - выручка от реализации произведенной продукции – 2570000 руб., в том числе по товарообменным операциям – 250000 руб.;
    - выручка от реализации покупных товаров – 950000 руб.;
    - расходы на приобретение товаров со стороны и их реализацию – 880000 руб.;
    - на расчетный счет за реализованную продукцию поступило 2600000 руб.;
    - расходы, связанные с производством отгруженной продукции. – 2315000 руб., из них:
    1) прямые расходы на производство продукции – 1510000 руб.;
    2) расходы на оплату труда управленческого персонала – 150000 руб., с учетом страховых взносов в социальные фонды.
    3) материальные расходы обслуживающих производств – 165000 руб.
    4) сумма начисленной амортизации по очистным сооружениям – 43000 руб.
    5) расходы на ремонт основных средств – 40000 руб.
    6) расходы на обязательное и добровольное страхование имущества – 29000 руб.
    7) прочие расходы – 378000 руб. (в том числе сумма начисленных налогов- 227000 руб.)
    8) доходы от долевого участия в других российских организациях (дивиденды) – 130000 руб.
    - реализация основных средств составила 145000 руб. (в том числе НДС – 18%), первоначальная стоимость – 150000 руб., амортизация – 40000 руб., дополнительные расходы, связанные с реализацией основных средств – 15000 руб.
    - положительная курсовая разница – 35000 руб.
    - реализовано право требования третьему лицу размером 180000 руб. за 190000 руб., до наступления предусмотренного договором срока платежа;
    - сумма неперенесенного убытка за 2014 г. составила 120000 руб., за 2015 г. – 40000 руб.
    - сумма штрафа, полученная от поставщиков за невыполнение договорных обязательств – 25000 руб.;
    - получен авансовый платеж от покупателей товаров – 280000 руб.
    - дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности составила 120000 руб.
    - уплачен штраф за несвоевременную сдачу налоговой отчетности – 15000 руб.
    - сумма восстановленного резерва по сомнительным долгам – 45000 руб.
    - получено имущество в форме залога – 100000 руб.
    - доходы от сдачи помещения в аренду – 40000 руб.
    - расходы, связанные со сдачей помещения в аренду – 25000 руб.
    - кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности – 80000 руб.
    - излишки материально-производственных запасов, выявленные в результате инвентаризации – 15000 руб.

    Исчислите налог на прибыль организации.
    Литература

    1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 28.12.2016)
    2. Приказ ФНС России от 30.10.2015 № ММВ-7-11/485@ ""Об утверждении формы сведений о доходах физического лица, порядка заполнения и формата ее представления в электронной форме""

    "
logo

Другие работы