Контрольная Финансы 308, номер: 42489

"На протяжении года предприятие ощущало дефицит свободных средств, временами терпело убытки. Задача консультанта – помочь предприятию преодолеть кризис, выработать финансовую стратегию и тактику и доступно обосновать выбор.
Задание:
1. Необходимо определить потребность в основном капитале, т.е. какое имущество выгоднее:
А) продать,
Б) арендовать,
В) приобрести в собственность.
В оборотном капитале:
- в соответствии с договорами, задолженность покупателей не должна превышать 7 дней,
- товары доставляются в торговые точки 3 раза в день,
- запас муки должен быть оптимальным, исходя из следующих данных:
Затраты на хранение 1 кг муки в течение месяца составляют 0,125 руб. без НДС, затраты на доставку партии муки составляют 15000 рублей (размер партии не ограничен)
- запас прочего сырья, используемого в производстве, рассчитан на 7 дней,
- предприятие работает и продает хлеб 30 дней в месяц.
2. Собственный капитал хлебозавода составляет 1800 тыс.руб., 200 тыс. – задолженность перед поставщиками, остальное – долг перед банком, за который предприятие выплачивает 25% годовых (выплаты ежемесячные). Необходимо определить эффект финансового рычага для хлебозавода, рассчитать экономическую рентабельность и рентабельность собственных средств, определить ставку процента при которой предприятию выгодно пользоваться заемными средствами.
3. По имеющимся данным построить:
- отчет о движении денежных средств;
- отчет о прибылях и убытках.
Отчеты строятся за 3 месяца:
- до изменения в структуре основного и оборотного капитала,
- с учетом изменений (продажа и приобретение активов, сокращение дебиторской задолженности и т.д.),
- после проведенных изменений.
2. Бюджеты по реализации продукции
3. Бюджета по расходам на сырье
4. Бюджеты условно-постоянных расходов
5. Бюджеты затрат на оплату труда
6. Бюджет по налогам
7. План прибылей и убытков
8. Бюджет движения денег


"