Контрольная Экономический анализ вариант 37, номер: 55179

"ВВЕДЕНИЕ 3
1. Исходные данныеИсходные данные по объему реализации, шт.
А Б В Г Д Е
план 39300 19900 8800 8000 15000 12200
факт 38000 16800 6500 9500 14500 12000

Оптовая цена за единицу продукции, тыс.руб.
А Б В Г Д Е
план 4,9 7,2 8,7 7,95 4,3 5
факт 6,05 8,09 9,09 8,35 5,1 5,6

Объем производства 1 квартал, шт.
А Б В Г Д Е
план 10000 5000 1500 1500 4500 3300
факт 9900 4700 1000 2000 4000 2800

Объем производства 2 квартал, шт.
А Б В Г Д Е
план 9500 4500 1900 2000 3500 2800
факт 10000 3000 1400 2500 4000 3500

Объем производства 3 квартал, шт.
А Б В Г Д Е
план 9800 4900 2500 2500 2500 2800
факт 10500 5000 1800 3000 3000 2800

Объем производства 4 квартал, шт.
А Б В Г Д Е
план 10000 5500 2900 2000 4500 3300
факт 9000 4100 2200 2500 4000 3500

Возраст оборудования
< 5 лет 5-10 лет 10-15 лет 15-20 лет >20 лет Итого
25 6 5 8 16 60

Движение ОПФ за год (тыс.руб.) поступление
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
0 1100 300 400 0 0 600 300 0 0 700 0


Движение ОПФ за год (тыс.руб.) выбытие
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
100 400 150 0 0 800 0 1000 0 0 800 400

Трудоемкость изготовления продукции
А 3
Б 2
В 5
Г 4
Д 2
Е 3

Использование оборудования
Количество используемого оборудования Максимальная выработка продукции за
1 машино-час Время простоев
59 1,25 3%
Стоимость ОПФ на начало периода 10 млн. руб. Износ основных производственных фондов на начало периода 45%. Годовая норма амортизации 10%. Доля активной части оборудования по плану – 65%; фактически 66%. Максимальная продолжительность смены – 8 часов. Максимальный коэффициент сменности оборудования – 2.
Сведения о численности работников за прошлый год
план-факт ч-ть работников, чел. ч-ть рабочих, чел. поступило, чел. выбыло, чел. рабочих, работающих более 1 года рабочих, работающих более 3 лет
всего по собств.желанию уволено сокращено
план-факт 897 780 0 0 0 0 0 590 225
факт 906 802 6 31 16 12 3 592 223

Сведения о численности работников за прошлый год
план-факт ч-ть работников, чел. ч-ть рабочих, чел. поступило, чел. выбыло, чел. рабочих, работающих более 1 года рабочих, работающих более 3 лет
всего по собств.
желанию уволено сокращено
план-факт 920 800 0 0 0 0 0 600 240
факт 911 806 40 36 12 19 5 599 538

Фонд рабочего времени на 1 человека
план-факт неявки на работу, дни вн.сменные простои,час
ежегодные отпуска отпуска по учебе отпуска по беременности. доп.отпуск по болезни прогулы простои
план 21 5 3 5 9 0 0 0
факт 21 2 1 1 13 0,5 8 11,8
Дополнительные условия:
- календарное количество дней в году - 365;
- праздничных дней - 15;
- выходных дней - 100:
- продолжительность рабочей смены - 8 часов.
Направления использования средств на потребления, тыс.руб.
план-факт фонд оплаты труда выплаты за счет чистой прибыли выплаты соц.характера
1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3
план 30960 9288 1172 540 0 350 410 250 30 160 700 150 80 52 36
факт 30060 9018 1193 550 49 75 400 260 35 150 650 120 74 69 42
Дополнительные пояснения:
1. Фонд оплаты труда состоит из следующих составляющих:
1.1. по сдельным расценкам;
1.2. по тарифным ставкам;
1.3. премии за производственные результаты;
1.4. доплаты за профессиональное мастерство;
1.5. доплаты за сверхурочное время;
1.6. оплата ежегодных и дополнительных отпусков;
2. Выплаты за счет чистой прибыли:
2.1. вознаграждения за результаты работы по итогам года;
2.2. материальная помощь;
2.3. единовременные выплаты пенсионерам;
2.4. стипендии студентам и плата за обучение;
2.5. погашение ссуд работников на строительство жилья;
2.6. оплата путевок на отдых и лечение;
3. Выплаты социального характера:
3.1. пособия семьям, воспитывающим детей;
3.2. пособия по временной нетрудоспособности;
3.3. стоимость профсоюзных путевок.
Фактическая калькуляция продукции, тыс. руб.
вид продукции себестоимость Сырье и материалы топливо и энергия на технологические цели Заработная плата рабочих Отчисления Расходы на содержание оборудования Общепроизводственные Общехозяйственные Потери от брака Прочие Коммерческие Итого
А 4,46 2,66 0,80 0,409 0,123 0,010 0,17 0,07 0,03 0,17 0,02 4,46
Б 6,59 4,10 1,23 0,409 0,123 0,010 0,27 0,11 0,05 0,27 0,03 6,59
В 7,3 4,58 1,37 0,409 0,123 0,010 0,30 0,12 0,06 0,30 0,03 7,30
Г 6,72 4,19 1,26 0,409 0,123 0,010 0,27 0,11 0,05 0,27 0,03 6,72
Д 3,41 1,94 0,58 0,409 0,123 0,010 0,13 0,05 0,03 0,13 0,01 3,41
Е 3,98 2,33 0,70 0,409 0,123 0,010 0,15 0,06 0,03 0,15 0,02 3,98

Плановая калькуляция продукции, тыс. руб.
вид продукции себестоимость Сырье и материалы топливо и энергия на технологические цели Заработная плата рабочих Отчисления Расходы на содержание оборудования Общепроизводственные Общехозяйственные Потери от брака Прочие Коммерческие Итого
А 4,07 2,39 0,72 0,410 0,123 0,010 0,16 0,06 0,03 0,16 0,02 4,07
Б 6,29 3,89 1,17 0,410 0,123 0,010 0,25 0,10 0,05 0,25 0,03 6,29
В 6,96 4,35 1,31 0,410 0,123 0,010 0,28 0,11 0,06 0,28 0,03 6,96
Г 6,41 3,98 1,19 0,410 0,123 0,010 0,26 0,10 0,05 0,26 0,03 6,41
Д 3,27 1,85 0,55 0,410 0,123 0,010 0,12 0,05 0,02 0,12 0,01 3,27
Е 3,81 2,21 0,66 0,410 0,123 0,010 0,14 0,06 0,03 0,14 0,01 3,81

4
2. Комплексный экономический анализ деятельности ОАО «Изумруд» 8
2.1. Анализ эффективности использования основного капитала 8
2.2. Анализ использования трудовых ресурсов 11
2.3. Анализ производства и реализации продукции 15
2.4. Анализ себестоимости продукции 19
2.5. Анализ финансовых результатов 25
2.6. Комплексный анализ деятельности предприятия 31
Заключение 33
Литература 34

"