Диплом Анализ и управление денежными потоками предприятия на примере ЗАО ПК Технотрон, номер: 196894

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..…3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ НА ПРЕДПРИЯТИИ
1.1. Понятие и виды денежных потоков предприятия……………………………..6
1.2. Методы анализа денежных потоков предприятия …………………………..12
1.3. Организация управления денежными потоками на предприятии…………..19
2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ НА ПРИМЕРЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ЗАО ПК «ТЕХНОТРОН»
2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности ЗАО ПК «Технотрон»………………………………………………………………………... 28
2.2. Анализ и оценка денежных потоков предприятия…………………..………32
2.3 Анализ планирования денежных потоков ЗАО ПК «Технотрон»…………...50
3. ПРОБЛЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПРЕДПРИЯТИЯ ЗАО ПК «ТЕХНОТРОН» И ПУТИ ОПТИМИЗАЦИИ
3.1. Рекомендации по совершенствованию процесса формирования и использования денежных средств предприятия…………………………………..57
3.2. Мероприятия по оптимизации механизма управления денежными потоками в ЗАО ПК «Технотрон»…………………………………………………………….69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………...…………………………….77
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………81 ПРИЛОЖЕНИЯ …………………………………...…………………………….. 85
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации от 1993 г. – М.: Юрист, 2001.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ // СЗ РФ.- 1994. - № 32. - Ст. 3301.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ // СЗ РФ. – 1996. - № 5. - Ст. 410.
4. Гражданский кодекс Российской Федерации». Часть третья от 26.11.2001 г. № 147-ФЗ // Российская газета от 28 ноября 2001 г., № 233.
5. Агеев Ш.Р., Катырин С.И. Договор факторинга. Теория и практика: Учебн. пособие. — М.: Экспертное бюро, 2013, - 176 с.
6. Авилов Г. Е. Теория и практика факторинга в России и зарубежом/ Под ред. О. М. Козырь, А. Л. Маковского, С. А. Хохлова.- М.: Изд. БЭК, 2013, - 104 с.
7. Бородина Е.И., Голикова Ю.С., Колчина Н.В., Смирнова З.М. Финансы предприятий: учебное пособие – М.: Банки и биржи, 2014. – 208 с.
8. Баканов М.И.., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: учебник для вузов- 7-е издание; переработанное.- М.: Финансы и статистика.2013. – 265 с.
9. Бочаров В.В. Методы финансирования инвестиционной деятельности предприятий.- М.: Финансы и статистика, 2013. – 303 с.
10. Бочаров В.В. Финансово-кредитные методы регулирования рынка инвестиций.- М.: Финансы и статистика, 2013. – 356 с.
11. Букинина Г. Н. Методы начисления амортизации для российских организаций. // ЭКО – 2013 - № - с. 88 - 91.
12. Виленский П. Л., Смоляк С. А.. Оценка эффективности инвестиционных проектов. Теория и практика: Учеб. Пособие. – изд. 5-е., исп. и доп. – М.: Дело, 2013. – 888с.
13. Ворст И., Ревентлоу П., Экономика фирмы. Учебник, - М.: Высшая школа, 2005. – 427 с.
14. Гальперин В.М. Микроэкономика. Учебник для вузов. – М.: ЭКОС, 2012. – 369 с.
15. Газман В. Д. Метод расчета и планирования платежей предприятия, обеспечивающий его безубыточность. - М.// Лизинг - ревю, № 12, 2013. – С. 25 - 31.
16. Гермацкий А. Управление финансовыми потоками на предприятии// Журнал «Директор», июнь 2013 г. – С. 27 – 32.
17. Гладких Р.А.. Факторинг как метод оздоровления финансового состояния предприятия// Бизнес и банки, № 30 (352), 2013. – с. 33-35.
18. Грузинов В.П. Экономика предприятия и предпринимательство - М.: Софит, 2013. – 448 с.
19. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ бухгалтерской отчетности. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 583 с.
20. Зянчурина В. Факторинг- возможность забыть о дебиторке// Товар-Деньги-Товар, №18, сентябрь 2013. – С. 24 – 28.
21. Ильин А.И. К переоценке основных фондов// Ваш партнер - консультант. - №3 январь. - 2013. - с.29 - 30.
22. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности.-6-е изд., перераб.и доп.- М.:Финансы и статистика,2013. – 673 с.
23. Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. - М.: Финансы и статистика, 2012. – 296 с.
24. Курс лекций по экономике организации. Е.Ф.Борисов. - М.: Юрайт, 2012. – 299 с.
25. Липсиц И. В. Коммерческое ценообразование: Учебник для вузов. — М: Издатель¬ство БЕК, 2013. – 332 с.
26. Мосляков Д.С.. Финансирование и кредитование капитальных вложений. - М.: Финансы и статистика, 2012. – 389 с.
27. Общая экономическая теория (политэкономия). Учебник. В.И.Видяпин, Р.П.Журавлева.- М.: ИНФРА, 2005. – 367 с.
28. Пансков В. Г. . Налоги и налоговая система Рос¬сийской Федерации: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 464 с.
29. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: 6-е изд., перераб. и доп. – Минск: ООО «Новое знание», 2012.
30. Финансовый менеджмент. Теория и практика: Учебник/ Под. Ред. Стояновой Е. С. – 6-е изд. , перераб. и доп. – М.: Изд. «Перспектива», 2013. – 656 с.
31. Финансы предприятий. Учебник для вузов / Под ред. Е.И. Бородиной.- М.: ЮНИТИ ДАНА, 2013 – 584 с.
32. Финансы предприятий. / Под ред. Н.В.Колчиний.- М.: Финансы, ЮНИТИ, 2012. – 472 с.
33. Финансы: Учебное пособие. / Под ред. А.М. Ковалевой-М.: Финансы и статистика, 2012. – 295 с.
34. Федосеев В.В., Эриашвили Н.Д. Экономико-математические методы и модели в маркетинге: Учеб.пособие.-2-е изд.,перераб. и доп.-М.:Юнити-Дана, 2005. – 388 с.
35. Фомин П.А.Проблемы структуризации финансовых потоков в реальной экономике России. Монография. - М.: Высшая школа. – 2013. – 100 с.
36. Чепурин М. Н. Курс экономической теории. – Киров: МГИМО, 2012. – 511 с.
37. Шеремет А. Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. – М.: Инфра - М, 2015. – 376 с.
38. Швандар В.А., Праелова В.П. Экономика предприятия. - М.: Юнити, 2015. – 445 с.
39. Штельмах В. Расчет факторинговых платежей: плюсы и минусы. //Финансы предприятия, № 1 (7) 2012. – с. 36 - 38.
40. Щиборщ К. В. Бюджетирование деятельности промышленных предприятий России. – 4-е. изд., пер. и доп. – М.: Дело и сервис, 2013. – 592 с.
41. Устав предприятия ЗАО ПК «Технотрон» - 12 с.
42. Бухгалтерский баланс ЗАО ПК «Технотрон» за 2012 г. – 3 с.
43. Бухгалтерский баланс ЗАО ПК «Технотрон» за 2013 г. – 3 с.
44. Бухгалтерский баланс ЗАО ПК «Технотрон» за 2014 г. – 3 с
45. Годовой финансовый отчет ЗАО ПК «Технотрон» за 2012 г. – 9 с.
46. Годовой финансовый отчет ЗАО ПК «Технотрон» за 2013 г. – 10 с.
47. Годовой финансовый отчет ЗАО ПК «Технотрон» за 2014 г. – 10 с.
48. Должностная инструкция генерального директора ЗАО ПК «Технотрон» - 4 с.
49. Должностная инструкция главного бухгалтера ЗАО ПК «Технотрон» - 3 с.
50. Должностная заместителя генерального директора ЗАО ПК «Технотрон» - 4 с.
51. Отчет о финансовых результатах ЗАО ПК «Технотрон» за 2012 г. - 2 с.
52. Отчет о финансовых результатах ЗАО ПК «Технотрон» за 2013 г. – 2 с.
53. Отчет о финансовых результатах ЗАО ПК «Технотрон» за 2014 г. – 2 с.
54. Отчет о движении денежных средств ЗАО ПК «Технотрон» за 2012 г. – 3 с.
55. Отчет о движении денежных средств ЗАО ПК «Технотрон» за 2013 г. – 3 с.
56. Отчет о движении денежных средств ЗАО ПК «Технотрон» за 2014 г. – 3 с.
57. Платежный календарь ЗАО ПК «Технотрон» на 2015 г. – 3 с.